案件被指是全球其中一宗最大的銀行詐騙案,證據放滿104個箱子,總重量達6噸,控方傳召了2700名證人。據《路透社》、《美聯社》報道,張美蘭涉嫌透過幽靈公司賄賂政府官員,以及她非法控制的西貢商業銀行(Saigon Joint Stock Commercial Bank),由2012年至2022年安排2500筆貸款,詐取了120億美元,並指示下屬賄賂越南央行「越南國家銀行」(State Bank of Vietnam)審計人員,結果令到4.2萬名銀行債券持有人損失慘重,數百名苦主曾在河內和胡志明市上街抗議。